Категории

Инструкция по выбору налоговой ставки в сервисе


Ставка налогообложения в TrueStats устанавливается в разделе “Настройки” - “Налоговые ставки”.

Обратите внимание, что есть возможность устанавливать ставку поквартально, а также помесячно, что удобно для тех, кто переходит на НДС в течение года.

Выбор режима налогообложения

Сейчас можно выбрать один из двух режимов налогообложения:

  1. УСН “Доходы”
  2. УСН “Доходы - Расходы” с фикс. НДС
  3. УСН «Доходы - Расходы» с НДС 22%
  4. ИП на ОСНО
  5. ООО на ОСНО

Примечание 1: Старый режим УСН «Доходы - Расходы» переименован в УСН «Доходы - Расходы» с фикс. НДС. Меняется только название, логика расчета остается прежней.

Примечание 2: Настройки для режима АУСН в процессе разработки. Как сейчас вводить ставки для этого режима - указано в конце инструкции.

Примечание 3: После изменения настроек необходимо подождать 15 минут, прежде чем смотреть данные, так как запускается пересчет данных и это занимает какое-то время.

Примечание 4: Режимы УСН «Доходы - Расходы» с НДС 22%, ИП на ОСНО и ООО на ОСНО пока что доступны только для магазинов Вайлдбериз.

Обратите внимание:

  1. Режим налогообложения выбирается на кабинет на год, то есть если Вы хотите поменять режим налогообложения сразу же за все время, требуется в левом углу выбрать все года по очереди, где у Вас есть данные и внести (а далее сохранить) все изменения.
  2. Есть возможность выбирать налоговую ставку и НДС поквартально, а также помесячно, что удобно для тех, кто переходит на НДС в течение года.

Рассмотрим системы налогообложения, работа с которыми доступна в сервисе TrueStats

1. УСН “Доходы”

Доходы рассчитывается как Продажи + Компенсации

Как выглядят расчеты для УСН “Доходы” ?

  1. Доходы = Продажи + Компенсации (для озона баллы за скидки не учитываются)
  2. Сумма НДС = Доходы * 0,01 * ставка НДС / (1 + 0,01 * ставка НДС)
  3. Налоговая база = Доходы - Сумма НДС (при УСН Доходы)
  4. Сумма УСН = Налоговая база * 0,01 * Ставка УСН
  5. Итоговый налог = Сумма НДС + Сумма УСН

2.УСН “Доходы минус Расходы” с фикс. НДС

Для этого режима налогообложения предусмотрен выбор официальных расходов вне маркетплейса:

  1. Для того, чтобы засчитать себестоимость продаж как официальный расход, необходимо поставить галочку напротив “Себестоимость как официальный расход”.

2. Для того, чтобы операционный расход (из раздела Расходы - Операционные расходы) засчитать как официальный, необходимо на этапе его создания / редактирования пометить его как официальный.

Примечание 1: Как официальный расход/доход можно учитывать только те операции, которые распределены на магазины, артикулы или бренды.

Как выглядят расчеты для УСН “Доходы минус Расходы” ?

  1. Доходы = Продажи + Компенсации (для озона баллы за скидки не учитываются)
  2. Расходы = Реклама + Логистика + Хранение + Платная приемка + Комиссия + Прочие удержания + Штрафы + Себестоимость (если оф. расход) + Опер.расходы (если оф. расход) -- Баллы за скидки (только для Ozon)
  3. Сумма НДС = Доходы * 0,01 * ставка НДС / (1 + 0,01 * ставка НДС)
  4. Налоговая база =
    • = Доходы - Сумма НДС – Расходы (при УСН Доходы - Расходы)
  5. Сумма УСН = Налоговая база * 0,01 * Ставка УСН
  6. Итоговый налог = Сумма НДС + Сумма УСН

3.УСН «Доходы - Расходы» с НДС 22%, ИП на ОСНО и ООО на ОСНО

Рассмотрим логику работы этих режимов вместе, так как схема расчета у этих трех систем одинаковая между собой и аналогична старому УСН «Доходы - Расходы» (сейчас это УСН «Доходы - Расходы» с фикс. НДС), но с разницей в том, что у этих систем учитывается входящий НДС.

Примечание 1: На текущий момент УСН «Доходы - Расходы» с НДС 22%, ИП на ОСНО и ООО на ОСНО доступны только для магазинов ВБ.

Для всех режимов можно ввести любой % НДС руками не смотря на название режима.

Как выглядят расчеты для УСН «Доходы - Расходы» с НДС 22%, ИП на ОСНО и ООО на ОСНО ?

  1. Доходы = Продажи + Компенсации + Опер. доходы (если оф. доход)
  2. Исходящий НДС = (Продажи + Компенсации)* 0,01 * ставка НДС / (1 + 0,01 * ставка НДС) + НДС Опер дохода в рублях (который был проставлен на этапе создания / редактирования операции)
  3. Очищенные Доходы = Доходы - Исходящий НДС
  4. Расходы = Реклама + Логистика + Хранение + Платная приемка + Комиссия + Прочие удержания + Штрафы + Себестоимость (если стоит галочка оф. расход) + Опер.расходы (если оф. расход)
  5. Итоговое вознаграждение ВБ берем из фин отчета (указано в инструкции ниже)
  6. Входящий НДС =
    = (Итоговое вознаграждение ВБ + остальные Расходы МП) * 0,22 / 1,22
    + НДС из себестоимости
    + НДС Опер расхода в рублях (который был проставлен на этапе создания / редактирования операции)
  7. Очищенные расходы = Расходы - Входящий НДС
  8. Налоговая база = Очищенные Доходы – Очищенные расходы
  9. Сумма налога = Налоговая база * 0,01 * Ставка
  10. Итоговый НДС = Исходящий НДС - Входящий НДС
  11. Итоговый налог = Итоговый НДС + Сумма налога

Примечание 2: Считаем налоговые показатели в финансовом режиме и эти значение показываем в управленческом режиме. Таким образом сумма НДС наиболее верная.

Для корректного учета входящего и исходящего НДС есть возможность ввода НДС в рублях для себестоимости, опер доходов и опер расходов.

Если в настройках для магазина стоит галочка “Учитывать себестоимость товара как официальный расход”, то себестоимость товаров будет учтена в расходах и введенный НДС будет учитываться во входящем НДС.

Для себестоимости НДС в рублях можно ввести для каждого размера, каждого артикула на каждую дату поставки. Дополнительно, эти данные можно ввести через Импорт.

Чтобы учитывать дополнительные операционные доходы и расходы в соответствующих категориях, необходимо в разделе Финансы → Операции (бывший раздел Финансы - Операционные расходы) для этой операции на этапе его создания / редактирования поставить галочку “Официальный расход” или “Официальный доход” соответственно.

Официальные доходы будут учтены при расчете доходной части, а их НДС - в исходящем НДС.

Официальные расходы будут учтены при расчете расходной части, а их НДС - во входящем НДС.

Примечание 3: Как официальный расход/доход можно учитывать только те операции, которые распределены на магазины, артикулы или бренды.


Что такое "Итоговое вознаграждение ВБ"? Это метрика только для продаж ВБ внутри РФ, она нужна для удобства сверки части налогов с ЛК ВБ. Итоговое вознаграждение ВБ отображается в виде виджет в разделе "Оцифровка".


Эту метрику сложно посчитать вручную, но ее можно легко сверить с ЛК ВБ. В ЛК ВБ нажимаем на имя магазина в правом верхнем углу и открываем раздел “Документы”.

В списке документов находим Еженедельный отчет реализации за нужный период и скачиваем. (в столбце Наименование указана дата начала нужного нам периода).

Необходимо сложить значения из пунктов 2.1 и 2.2

Различия режимов УСН «Доходы - Расходы» с НДС 22%, ИП на ОСНО и ООО на ОСНО

Сумму налога в детализации указывается с названием:

  • для УСН «Доходы - Расходы» с НДС 22% в поле УСН
  • для ИП на ОСНО в поле НДФЛ
  • для ООО на ОСНО в поле Налог на прибыль

ПРИМЕР
Если у меня есть четыре магазина с разными системами налогообложения:

  1. УСН «Доходы - Расходы» с фикс. НДС
  2. УСН «Доходы - Расходы» с НДС 22%
  3. ИП на ОСНО
  4. ООО на ОСНО

то детализация налогов в оцифровке и др местах будет состоять из полей:

  • НДС (входит НДС со всех магазинов)
  • УСН (входит налог из магазинов 1 и 2)
  • НДФЛ (входит налог из магазина 3)
  • Налог на прибыль (входит налог из магазина 4)


Какую ставку выбрать в сервисе, если я на АУСН?

  1. Для пользователей на системе АУСН Доходы 8%: В сервисе необходимо выбрать режим "УСН Доходы", ставку 8% и НДС 0%
  2. Для пользователей на системе АУСН Доходы-Расходы 20%: В сервисе необходимо выбрать режим "УСН Доходы-Расходы", ставку 20% и НДС 0%

Я уже давно пользуюсь сервисом, что будет с моими ставками после обновления сервиса от 22.12.2025?

Ваши старые ставки подтянутся в колонку Ставка,%, а НДС,% будет равен 0. Будет выбран режим УСН “Доходы”. Таким образом переход произойдет бесшовно, волноваться не стоит.

Примечание: https://t.me/nashputwildberries/4028 - мы также подготовили подробной пост о взаимозачете страховых взносов и УСН.